东方时尚(603377)
上榜理由：
【资料图】
实控人涉嫌操纵市场被批捕
公司全称：东方时尚驾驶学校股份有限公司
事件概述：根据证监会最新监管要求，公司股价处于破发的情况，控股股东不得减持，但东方时尚控股股东东方时尚投资却在新规发布的次日 (8月28日)通过大宗交易减持公司股票340万股。
东方时尚投资随后承诺，将尽快购回已减持的340万股，但上述违规减持行为引发投资者声讨。9月6日，上市公司收到北京证监局下发的《关于对东方时尚投资有限公司采取责令改正措施的决定》，北京证监局决定对东方时尚投资采取责令改正的监管措施。
此外，9月16日，公司披露公告称，收到公司实控人、董事长徐雄家属的通知，徐雄因涉嫌操纵证券市场罪，经上海市人民检察院第一分院批准逮捕。
我乐家居(603326)
上榜理由：
股东违规减持遭处罚
公司全称：南京我乐家居股份有限公司
事件概述：2023年9月5日至9月6日，我乐家居股东于范易及其一致行动人刘福娟、烟台埃维管业、西藏埃维创投、烟台埃维商贸通过集中竞价的方式合计减持公司股份2244.04万股，占公司总股本的7.11%，其减持比例达到5%时未按规定停止交易，构成违规减持。
9月7日午间，我乐家居公告称，股东于范易及其一致行动人收到证监会下发的立案告知书，因涉嫌超比例减持，证监会决定对前述股东立案。当日晚间，我乐家居在对上交所监管工作函的回复中表示，上述股东对本次违规减持行为表示诚挚的歉意，其积极配合证监会的立案调查，并承诺尽快购回本次违规的超额减持股份，购回涉及收益所得将全部归上市公司所有。
9月27日晚，我乐家居公告，上述股东收到江苏证监局《行政处罚决定书》，江苏证监局决定对于范易及其一致行动人责令改正，给予警告，没收违法所得1653万元，并处罚款3295万元。
*ST美尚(300495)
上榜理由：
招股说明书存在虚假记载
公司全称：美尚生态景观股份有限公司
情况概述：2021年，*ST美尚及控股股东因信披违法违规等被证监会立案调查。今年9月，证监会下达的《行政处罚决定书》显示，*ST美尚存在诸多违法事实。
*ST美尚2015年招股说明书、2015年至2019年年报、2020年半年报、2016年非公开发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书、2017年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书等信息披露文件存在虚假记载。
2012年至2019年，*ST美尚通过提前确认应收账款收回、虚记银行利息收入等行为连续八年虚增净利润达4.57亿元，导致相关招股说明书等存在虚假记载。
*ST美尚非公开发行于2018年9月获得证监会同意批复，并于2019年3月成功发行募得资金9.30亿元。但是，美尚生态在提交非公开发行文件时并未如实披露王迎燕非经营性资金占用情形、发行申请文件所依据的三年一期财务报表存在虚假记载的情形，构成欺骗手段骗取发行核准。
思创医惠(300078)
上榜理由：
涉嫌欺诈发行、虚增业绩
公司全称：思创医惠科技股份有限公司
情况概述：经过一年的立案调查后，思创医惠近期因涉嫌欺诈发行、虚增业绩，公司时任董事长被采取10年市场禁入措施。
在公开发行文件中，公司涉嫌通过子公司医惠科技与杭州闻然、上海洗凡、深圳雨淋开展虚假业务等方式，累计虚增2019年营业收入3492.94万元，虚增利润3302.17万元，占当期利润总额的20.03%。
2020年1-9月，公司通过医惠科技与杭州闻然、上海洗凡、深圳雨淋、医信惠通开展虚假业务以及提前确认与广东华上、河南裕景相关业务的收入、成本等方式，累计虚增营业收入6096.02万元，累计虚增成本628.81万元，虚增利润523.71万元，占当期利润总额的56.81%。2020年，公司累计虚增营业收入9646.88万元，累计虚增成本922.82万元，虚增利润839.41万元，占当期利润总额67%。
世纪华通(002602)
上榜理由：
“踩点”计提65亿元资产减值
公司全称：浙江世纪华通集团股份有限公司
情况概述：7月24日晚间，世纪华通披露，因涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司立案调查。被立案前不久，世纪华通连续两次延期回复了来自深交所就商誉大幅减值、业绩缩水等问题的问询。
2022年，世纪华通实现营业收入114.75亿元，同比下跌17.62%;亏损70.92亿元，同比大跌404.81%。这是自上市以来，公司首次出现亏损。利润亏损的主要原因之一是巨额资产减值。2022年，该公司计提的资产减值准备高达65.23亿元，包括商誉减值损失54.28亿元、长期股权投减值准备7.1亿元、长期待摊费用减值准备2.04亿元、固定资产减值准备1.43亿元、无形资产减值准备0.15亿元、合同资产减值准备0.11亿元以及其他资产减值准备0.09亿元。
此前，公司从未对游戏业务资产组计提商誉减值准备。因此，一次性的65.23亿元大额计提被交易所关注，其计提的时间节点也值得推敲。
2021年，世纪华通的游戏板块收入大幅下滑，商业化的游戏版号审批出现暂停，公司却并未选择计提商誉减值准备。到了2022年前三季度，在盈利的情况下，该公司却在第四季度一次性计提大额商誉减值准备。对此，深交所要求其说明原因及合理性。
凯伦股份(300715)
上榜理由：
控股股东非法占用资金被立案
公司全称：江苏凯伦建材股份有限公司
情况概述：因涉嫌信息披露违规，9月22日凯伦股份及其控股股东凯伦控股被证监会立案。
9月8日，凯伦股份公告称曾收到江苏证监局出具的对公司及相关人员采取出具警示函措施的决定书，该决定书曾提及“信披违规”问题。
决定书显示，江苏证监局查到，2021年3月至2023年2月，公司通过向供应商预付货款的方式，为控股股东凯伦控股提供周转资金，凯伦控股构成非经营性资金占用。公司未按规定对上述关联交易进行审议并披露临时公告，也未在2021年半年报、2021年年报、2022年半年报中披露上述事项。公司上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》相关规定。公司实际控制人、董事长钱林弟、常务副总经理张勇和财务总监季歆宇违反了《上市公司信息披露管理办法》相关规定。
为此，江苏证监局决定对凯伦股份及董事长钱林弟、常务副总经理张勇、财务总监季歆宇采取出具警示函的行政监管措施，并计入证券期货市场诚信档案。
广发证券(000776)
上榜理由：
出具的保荐书存在虚假记载
公司全称：广发证券股份有限公司
情况概述：因出具的保荐书等文件存在虚假记载，广发证券最终被证监会合计罚没1021.7万元。广发证券在为*ST美尚2018年非公开发行股票提供保荐服务过程中，存在出具的保荐书等文件存在虚假记载、未审慎核查美尚生态发行募集文件的真实性和准确性等违法行为。
证监会对广发证券责令改正，给予警告，没收保荐业务收入94.34万元，并处以94.34万元罚款;没收承销股票违法所得783.02万元，并处以50万元罚款。同时，对*ST美尚项目保荐代表人王鑫、杨磊杰给予警告，并分别处以25万元罚款。
“目前公司经营情况正常，将进一步强化投行业务内控机制，提高规范运作意识，切实履行勤勉尽责义务，全面提升投行业务质量。”广发证券在公告中称。
西测测试(301306)
上榜理由：
股东违反承诺减持
公司全称：西安西测测试技术股份有限公司
事件概述：西测测试9月18日晚间公告称，公司于9月7日收到持股5%以上股东丰年君悦、丰年君传、丰年君和出具的《告知函》，上述股东于8月22日至9月6日期间通过集中竞价方式累计减持91.52万股(占公司总股本的1.08%)，减持比例超过了1%。该情况主要系上述股东在操作系统录入失误，造成了违反承诺减持。上述股东对本次误操作导致超额减持表示真诚的歉意。对此，不少投资者表示“违规减持不能道歉了之”，并呼吁监管层“重罚”。
9月19日，西测测试公告称，收到山西证监局行政监管措施决定书，山西证监局决定对上述股东采取责令改正的监管措施。此外，上述股东承诺：回购上述超额减持的股份，并将其超额减持的股份收益归上市公司所有;提前终止此前披露的相关减持事项，同时承诺6个月内不减持公司股份。
深交所亦下发关注函，指出上述股东违规减持行为的市场影响恶劣，将对违规当事人名下的证券账户实施6个月内限制卖出西测测试股份的措施，并对违规当事人启动纪律处分程序。
闻泰科技(600745)
上榜理由：
实控人未披露一致行动关系
公司全称：闻泰科技股份有限公司
情况概述：7月11日晚间，闻泰科技发布公告称，控股股东闻天下科技集团有限公司及实际控制人张学政收到证监会的《立案告知书》，因未披露一致行动关系，涉嫌信息披露违法，证监会决定对闻天下及张学政立案。
根据《上市公司收购管理办法》，投资者及其一致行动人在一个上市公司中拥有的权益应当合并计算。通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，其增减股份的行为有严格的披露规定。作为闻泰科技的控股股东，截至2023年4月19日，闻天下持有闻泰科技12.39%股份。闻泰科技实际控制人张学政在闻天下的持股比例为99%。此外，张学政也直接持有闻泰科技2.98%的股份，是持股比例最高的自然人股东。根据一季度财报，张学政与闻天下、张秋红、张丹琳为一致行动人。
公开报道显示，张学政是清华大学硕士，2006年在浙江嘉兴成立闻泰科技，主业为手机主板。2016年，闻泰科技借壳中茵股份，登陆资本市场。2018年，张学政开始推动闻泰科技收购安世集团，在2019年终于以268亿元收购安世半导体，创下了迄今为止国内最大半导体收购纪录。
南方精工(002553)
上榜理由：
互动易平台回复夸大事实
公司全称：江苏南方精工股份有限公司
情况概述：2023年6月，南方精工因在互动易平台中透露出人形机器人相关业务、样品送至特斯拉试验等讯息，6月20日，南方精工“一”字开盘并连续录得4个涨停板。
根据江苏证监局下发的警示函显示，公司于6月19日在互动易平台上回复投资者有关人形机器人相关业务的内容不准确，导致公司股价连续多次涨停。在股价异动后，南方精工未及时了解造成交易异常波动的影响因素，也未在6月26日、6月28日发布的股票交易异常波动公告中就公司在互动易平台发布内容进行澄清，未披露造成股价异常波动的影响因素，信息披露不完整。
直到7月5日，南方精工才在对深交所关注函的回复公告中承认公司在互动易平台回复的内容与事实相比存在一定程度的夸大，存在误导性陈述的情形。
卓郎智能(600545)
上榜理由：
控股股东短线交易被处罚
公司全称：卓郎智能技术股份有限公司
情况概述：7月31日，卓郎智能发布公告称，控股股东因涉嫌借用他人账户及短线交易被行政处罚;同时，因涉嫌信披违法，证监会决定对卓郎智能立案调查。
据公告披露，卓郎智能控股股东金昇实业因涉嫌借用他人账户及短线交易于7月28日收到新疆证监局出具的《行政处罚决定书》。决定书中显示，根据新疆证监局调查、审理的结果，金昇实业存在借用他人证券账户买卖卓郎智能股票、短线交易卓郎智能股票的违法事实，违反了《证券法》的有关规定，被处以共计40万元的罚款。
世纪鼎利(300050)
上榜理由：
互动平台回复股价异动引关注
公司全称：珠海世纪鼎利科技股份有限公司
事件概述：8月31日早间，有投资者在深交所互动平台向世纪鼎利提问：“公司与华为海思5G芯片有哪些合作?”公司于9月1日13点54分回复称：“已取得华为海思芯片ICD授权，并应用到5G网络路测仪表产品业务中。”伴随着上述回复内容，公司股价于当日14点8分迅速冲高，8分钟后涨停。
9月3日，深交所向公司下发关注函，要求公司核实并说明目前对应芯片供应商或授权情况、华为海思授权对公司相关业务的具体影响、互动易平台相关回复是否存在故意误导投资者、炒作公司股价的情形等。
世纪鼎利在随后的公告中表示，公司向华为海思支付的授权费用不超过10万元/年，该授权并非独家授权，公司属于华为海思的下游客户，并非与华为海思芯片进行合作或联合开发。此外，因手机终端适配需要，公司同时也购买了高通芯片的 ICD授权。2022年度，公司基于华为海思芯片ICD授权相关的路测产品营业收入并未对公司经营业绩构成重大影响。此外，上述互动平台的回复不存在炒作公司股价的情形，亦不存在配合相关方操纵市场的情形。
